La siguiente tabla muestra una comparaciуn de la apropiaciуn presupuestal de la inversiуn entre 1998 y 1999.

Los anбlisis del presente informe presupuestal corresponde a pesos corrientes del respectivo aсo

Como se puede apreciar, la apropiaciуn presupuestal para el aсo 1999 sufriу una drбstica reducciуn de $10.550 millones en relaciуn con lo apropiado en el aсo 1998 (sin incluir el proyecto Plantas de Tratamiento), equivalente a una reducciуn porcentual del 41.7%. En este caso, el proyecto mбs afectado en pesos, es el de Manejo y Conservaciуn de Ecosistemas Urbanos, con una reducciуn $6,046 millones equivalentes a una reducciуn porcentual del 48.7% con relaciуn a lo apropiado en el aсo 1998.

Como se puede apreciar, el total de la ejecuciуn presupuestal de la Inversiуn del DAMA aumentу en el aсo 1.999 en 12.34% con respecto al aсo anterior (1.998).

El Proyecto que aumentу en un mayor porcentaje su ejecuciуn fue el de Plantas de Tratamiento para la Descontaminaciуn del Rнo Bogotб pasando del 77.25% en 1998 a 95.36% en 1999. Igualmente aumentaron la ejecuciуn los proyectos de Fortalecimiento Institucional de la Gestiуn Ambiental en un 10 %, Divulgaciуn y Educaciуn Ambiental en un 4 %, Control de la Contaminaciуn en un 0.33%, Manejo y conservaciуn de Ecosistemas en un 0.32% y Asistencia Tйcnica y Transferencia de Tecnologнa en un 0.06%.

La siguiente grбfica muestra la variaciуn porcentual de la ejecuciуn presupuestal en los aсos 1998 y 1999.

El presupuesto Inicial de Inversiуn del DAMA para la vigencia 1.999 fue de $136.628 millones, se hicieron reducciones por un valor de $60.637 millones, quedando por lo tanto una apropiaciуn definitiva de $75.991 millones. El 91 % de estas reducciones correspondiу a los $55.176 millones provenientes de la venta de la E.T.B. con destino al Proyecto de Ecosistemas Urbanos.

El proyecto Construcciуn de Plantas de Tratamiento sufriу la reducciуn de los 5.349 millones de pesos, como resultado de dos recortes presupuestales. El primero por la disminuciуn de los recursos provenientes del Fondo Nacional de Regalнas por un valor de 2.984 millones de pesos segъn el Decreto 1/99 del Ministerio de Hacienda, el segundo corresponde a la Disminuciуn de los recursos provenientes del Impuesto predial Unificado, segъn decreto 376 de junio de 1999 de la Administraciуn Distrital afectando este proyecto en $2.365 millones.

Igualmente mediante Decreto 883 del 21 de diciembre de 1999 se hicieron reducciones en el Proyecto Ecosistemas Estratйgicos por un valor de $55.176 millones de la E.T.B, y otra reducciуn por $111'477.000 correspondientes a recursos provenientes del presupuesto Nacional con destino al convenio PNUD.

Realizadas las modificaciones mencionadas anteriormente la distribuciуn y composiciуn definitiva del presupuesto de Inversiуn es la seсalada en los siguientes cuadros.

Como podemos apreciar en el anterior cuadro el Porcentaje de Ejecuciуn en el Presupuesto Total de Inversiуn durante la vigencia 1999 fue del 96.21%, y sin tener en cuenta el Proyecto de Plantas de Tratamiento para la Descontaminaciуn del Rнo Bogotб la ejecuciуn alcanzу el 99.72 %.

Los Proyectos Ecosistemas Estratйgicos, Divulgaciуn y Educaciуn Ambiental y el de Asistencia Tйcnica y Transferencia de Tecnologнa se ejecutaron totalmente (100%). Los proyectos Control de la Contaminaciуn y Fortalecimiento Institucional se ejecutaron en el 99.66% y el 99.50% respectivamente. El proyecto de Plantas de Tratamiento se ejecutу en el 95.36%.

Los giros que por concepto del 7.5% del Impuesto Predial Unificado se venнan realizando directamente por la Secretaria de Hacienda al Fondo Cuenta previa autorizaciуn de la CAR en cumplimiento del convenio suscrito entre el Distrito Capital y esta Entidad, a partir de la presente vigencia estos recursos deben ser girados a la CAR en cumplimiento de la sentencia del Consejo de Estado del 25 de enero de 1.999, como resultado de la impugnaciуn interpuesta por la CAR para que los dineros le sean transferidos trimestralmente sin que exista el compromiso en tiempo de girarlos al Fondo Cuenta.

El valor de los giros realizados del presupuesto de la vigencia durante el aсo de 1999 (incluidas las cuentas por pagar) ascendieron a $54.331 millones es decir el 71.50 % del Total del Presupuesto.

Las reservas presupuestales de 1998 se constituyeron por un valor total de $3.361 millones de pesos, de los cuales se giraron a 31 de Dic. De 1999 $2.921 millones, es decir el 86.9%. El mayor valor de las Reservas de 1998 los constituyeron los proyectos Manejo de Ecosistemas por $1.636 millones y Control de la Contaminaciуn con $1.060 millones. De los cuales se ejecutaron el 81.29% y el 93.04% respectivamente. (ver siguiente cuadro)

Fortalecimiento constituyу Reservas por $567 millones y ejecutу el 91.0%. Los proyectos que constituyeron el menor valor en Reservas presupuestales fueron Educaciуn y Divulgaciуn por $87 millones y el de Asistencia Tйcnica por $11 millones. Estos proyectos ejecutaron estas Reservas asн: Divulgaciуn 89.18% y Asistencia Tйcnica el 100%.

El presupuesto Total asignado inicialmente al DAMA para la vigencia del aсo 2000 fuй de $197.638 millones, de los cuales el 3 % $5.934 millones corresponden a Funcionamiento y el 97% $191.704 millones a gastos de Inversiуn.

El presupuesto de Inversiуn del DAMA para la vigencia 2.000 se afectу por la suspensiуn de los recursos cuya fuente de financiaciуn es la venta de la Empresa de Telйfonos de Bogotб, mediante el decreto 940 de 1999. La suspensiуn es por valor de $116.828 millones, es decir el 60.9 % del total del presupuesto de Inversiуn ($191.704 millones).

En el mes de Marzo a solicitud de la Alcaldнa Mayor y la Secretarнa de Hacienda se realizу una suspensiуn adicional de 1.000 millones de pesos mediante el Decreto de suspensiуn N° 205 del 24 de marzo del 2000, con lo que el total de la suspensiуn aumentу a 117.828 millones de pesos.

Finalizando el primer semestre del aсo 2000 se realizaron reducciones presupuestales al Proyecto Construcciуn de las plantas de tratamiento del Rнo Bogotб por un valor de $5.912'528.786 de los cuales $ 2.775'000.000 corresponden a transferencias del 7.5 % del predial y $ 3.137'528.786 a Transferencias del fondo Nacional de Regalнas.

Mediante la Resoluciуn N° 1653 del 3 de Agosto del 2.000, se efectuу un traslado presupuestal mediante el cual se contracreditу el proyecto Asistencia Tйcnica en $ 940 millones, y se acreditaron los proyectos Manejo y Conservaciуn de Ecosistemas en $850 millones y Divulgaciуn y Educaciуn Ambiental en $ 90 millones.

Como consecuencia de la no venta de la ETB, mediante el Decreto 947 del 31 de Octubre del 2000, se redujo el presupuesto de Inversiуn del DAMA en 117.828 millones de pesos cuya fuente de financiaciуn eran los recursos provenientes de esta venta y los cuales estaban suspendidos y correspondнan en su totalidad al Proyecto Manejo y Conservaciуn del Ecosistema Urbano.

Por lo anterior fue necesario acreditar el Proyecto Manejo y Conservaciуn del Ecosistema Urbano en $450 millones, para lo cual se realizу un traslado presupuestal contracreditando el Proyecto Asistencia Tйcnica en $120 millones y el Proyecto Fortalecimiento Institucional en $330 millones. Esta modificaciуn se realizу mediante la Resoluciуn 2425 del 27 de Octubre.

Finalmente el decreto 1082 del 21 de diciembre del 2000 redujo el presupuesto de Inversiуn del DAMA en 456 millones de pesos afectando los proyectos de Asistencia Tйcnica en 300 millones de pesos, Fortalecimiento Institucional en 113 millones de pesos y Pasivos Exigibles en 43 millones de pesos.

Despuйs de realizadas las modificaciones presupuestales anotadas anteriormente quedу como presupuesto definitivo para los proyectos de Inversiуn del DAMA $67.508 millones, distribuidos como se muestra en el siguiente cuadro:

Como se observa la mayor parte del presupuesto del DAMA corresponde al proyecto Construcciуn de Plantas de Tratamiento del Rнo Bogotб el cual participa con el 74.06% del Presupuesto de Inversiуn. Es necesario seсalar que en este proyecto se encuentran unificadas todas las fuentes de financiaciуn que alimentan el Fondo Cuenta.

En el mes de marzo del aсo 2.000 se tramitу una modificaciуn presupuestal con el objeto de cancelar los Pasivos Exigibles del DAMA, para lo cual se contracreditaron los siguientes proyectos y en los valores seсalados:

Efectuados los traslados correspondientes al cumplimiento de los Pasivos Exigibles la distribuciуn del presupuesto queda como se seсala en el siguiente cuadro:

La ejecuciуn presupuestal de los diferentes proyectos de Inversiуn del DAMA al 31 de Diciembre se presenta en forma detallada en el siguiente cuadro:

La ejecuciуn presupuestal del DAMA al finalizar el aсo 2000 fuй del 99.96% incluyendo el proyecto Plantas de Tratamiento, y del 99.85% sin tener en cuenta el Proyecto Plantas de Tratamiento.

Las reservas presupuestales de 1.999 ascienden a un valor total de $8.168 millones de pesos, de los cuales se giraron al 31 de Diciembre $6.263 millones, es decir el 77%. El mayor valor de las Reservas de 1.999 se constituyeron para los proyectos Manejo de Ecosistemas por $5.255 millones y Control de la Contaminaciуn con $2.048 millones. De los cuales se giraron el 76 % y el 79 % respectivamente.

Fortalecimiento constituyу Reservas por $579 millones y se girу el 68 %.

El proyecto que constituyу el menor valor en Reservas presupuestales fue Educaciуn y Divulgaciуn por $286 millones siendo el que mayor porcentaje girу con el 97.85 % correspondiente a $279.6 millones.

La siguiente tabla muestra una comparaciуn de la apropiaciуn presupuestal de la inversiуn entre los aсos 1998, 1999 y 2000.

Como se puede apreciar, la apropiaciуn presupuestal para el aсo 2000 sufriу una reducciуn de $8.483 millones en relaciуn con lo apropiado en el aсo 1999, equivalente a una reducciуn porcentual del 11.2%. En este ъltimo aсo el proyecto que mбs se redujo en pesos, es el de Construcciуn de Plantas de tratamiento, con una disminuciуn en el aсo 2000 con respecto al aсo 99 de $11.272 millones, equivalentes a una reducciуn porcentual del 18.4%.

Como se puede apreciar, el total de la ejecuciуn presupuestal de la Inversiуn del DAMA aumentу en el aсo 2000 con respecto al 99 en el 3.75%.

El Proyecto que aumentу en un mayor porcentaje su ejecuciуn fue el de Plantas de Tratamiento para la Descontaminaciуn del Rнo Bogotб pasando del 95.36 % en 1999 a 100% en el 2000. Igualmente aumentу la ejecuciуn el proyecto de Control de la Contaminaciуn en un 0.31%, los proyectos Manejo y conservaciуn de Ecosistemas y Divulgaciуn y Educaciуn Ambiental mantuvieron durante los aсos 1.999 y 2000 una ejecuciуn del 100%. El Proyecto de Fortalecimiento Institucional mantuvo su ejecuciуn en el 99.5% mientras que Asistencia Tйcnica disminuyу su ejecuciуn en el 13.8%, pero que no afecta el porcentaje del total por cuanto la apropiaciуn de este proyecto fue de apenas $ 40 millones para el aсo 2.000.